Descrierea generala a dirijarii riscurilor

Prin notiunea de risc al activitatii bancare se subintelege probabilitatea unor eventuale pierderi financiare sub influienta unor factori diversi.

Dirijarea riscurilor are ca scop minimizarea pierderilor financiare ale bancii si respectiv sporirea rentabilitatii, asigurarea nivelului cuvenit de stabilitate, in conformitate cu caracterul si volumul operatiunilor efectuate de catre banca.

Activitatea bancara se supune urmatoarelor tipuri de riscuri de baza:

• Riscul de credit;
• Riscul concentrarii portofoliului;
• Riscurile de piata (valutar, ratei dobinzii);
• Riscul lichiditatii;
• Riscul operational;
• Riscul pierderii imaginii;
• Riscul politic;
• Riscul de tara;
• Riscuri aparute in urma situatiilor fors-major s.a..

Pentru a putea face fata concurentei si a reduce la minimum influienta factorilor de risc, in BC"Moldindconbank"SA a fost implementat un sistem de dirijare a riscului care prevede:

• Elaborarea principiilor clare referitoare la dirijarea riscurilor;
• Formarea grupelor speciale de monitorizare a riscurilor;
• Stabilirea limitelor riscurilor de credit si de piata si monitorizarea respectarii lor;
• Stabilirea periodicitatii informarii conducerii Bancii referitor la riscuri;
• Gestionarea riscurilor este controlata cu regularitate de catre auditul intern si independent.

Organizarea procesului de dirijare a riscurilor include trei etape:

1. Identificarea si aprecierea factorilor de risc, care se efectueaza de catre subdiviziunile respective ale bancii, in rezultatul careia Comitetul de risc primeste deciziile respective si stabileste limitele;
2. Monitorizarea si dirijarea riscurilor - in rezultatul monitorizarii se intreprind masuri privind dirijarea riscurilor, actualizarea limitelor si restrictiilor. Monitorizarea si dirijarea riscurilor se face de catre subdiviziunile bancii care efectueaza operatiuni supuse riscului. Subdiviziunile respective poarta raspundere pentru respectarea limitelor de risc si a restrictiilor;
3. Controlul executarii politicii privind dirijarea riscurilor se efectueaza de catre auditul bancii.

In BC "Moldindconbank"S.A. permanent are loc dirijarea operativa si strategica a riscurilor bancare. Banca monitorizeaza riscurile strategice, legate de schimbarile situatiei politice, actelor legislative si a starii economice in genere.

In legatura cu cresterea volumului operatiunilor de creditare o atentie deosebita se acorda monitorizarii riscurilor creditare. Dirijarea riscului de credit se axeaza pe o sistema destul de dura de apreciere a solvabilitatii debitorilor, tinindu-se cont de toate aspectele activitatii economico-financiare ale intreprinderii in cauza. In BC "Moldindconbank" S.A. se respecta cu strictete normele metodologice privind creditarea, elaborate in conformitate cu standardele internationale.

Deasemenea o atentie mare se acorda riscului valutar si celui al ratei dobinzii. In scopul prevenirii efectelor nefavorabile, banca gestioneaza in permanenta aceste riscuri, tinindu-se cont de variatiile principalilor indicatori macroeconomici (produsul intern brut, deficitul bugetar, nivelul rezervelor valutare, fluctuatia preturilor mondiale la petrol s.a. materii prime), influienta factorilor economici si politici mondiali.

In BC "Moldindconbank" S.A. are loc efectuarea prognozelor si monitorizarea zilnica a riscului lichiditatii si solvabilitatii. In permanenta se analizeaza situatia financiara a bancii: bilantul, contul profit si pierderi, se supravegheaza pozitiile instrumentelor financiare, se gestioneaza marja neta a dobinzii.

Soft-ul elaborat pentru efectuarea analizei situatiei financiare permite determinarea pozitiei bancii, ratelor procentuale reale la fiecare instrument financiar, prognozarea fluxului mijloacelor banesti. Zilnic se gestioneaza riscurile legate de eficienta miscarii mijloacelor banesti, schimbarile posibile a ratelor dobinzii.

In scopul dirijarii eficiente, in Banca functioneaza trei comitete de dirijare a riscului:

• Comitetul de creditare;
• Comitetul de dirijare a activelor si pasivelor bancii (ALCO);
• Comitetul de risc.

Comitetele respective determina obiectivele politicii de dirijare a riscurilor, delegheaza imputernicirile de realizare a acestei politici, elaboreaza metode de apreciere si reglare a riscurilor, stabileste limitele si restrictiile.